109
веденное в апреле 1999 года в Париже, показало, что схемы отмывания денег используются не только на этапе
после совершения преступления, но и во время, а иногда и до момента фактической дачи взятки. Взяткодатели
и взяткополучатели связаны конфиденциальностью сделки и заинтересованы в сокрытии происхождения денег.
Б'ло также отмечено, что, для того чтобы скрыть реальное происхождение и назначение платежа, используются
соответствующие финансовые потоки, проводимще через территории с несовершенной финансовой системой,
которая не позволяет выявить незаконный характер этих средств. Финансовый сектор таких территорий не до-
статочно хорошо регулируется, действующее законодательство не позволяет обеспечить гарантированный до-
ступ пправоохранительных органов к информации, а корпоративное право позволяет учреждать трасть и структу-
ры , тем самым скрывая извлодоприобретателя сделки и фактического владельца тех или иных денежных фондов.
Фактический перевод денег является одним из существенных элементов коррупции. Однако когда эти день-
ги переводятся в страну с несовершенной финансовой системой, следователям становится практически невоз-
можно их отследить и собрать достаточные доказательства. Такой метод отмывания используется особенно часто
в случаях подкупа иностранных чиновников. Это представляет собой серьезное препятствие для эффективного
применения Конвенции Совета Европы и других международных инструментов борьбе с коррупцией.
В своих попытках обуздать отмывание финансов законодатели многих стран и международные советни-
ки особо отмечают тот факт, что необходимо сочетать профилактические меры и меры принудительные. Цель
первой группы мер заключается в профилактике использования финансовой системы для целей отмывания де-
нег, создании документальной истории сделки, которая является фактором успеха всего расследования в целом.
Второй компонент включает в себя прямой запрет на различного рода способы отмывания денег, в том числе на
операции с незаконно полученными доходами от коррупции.
Нижеследующие правила разработаны на основе главного принципа предупреждения отмывания финан-
сов. Конечно, у них более глобальные задачи. Основная цель — создание документального «следа» всех деловых
сделок (в том числе законных и, таким образом, создание системы «структур глобального контроля» в финан-
совом секторе. В плане профилактики коррупции это означает, что чем сложнее спрятать и отмыть полученные
доходы, тем выше общий эффект антикоррупционного законодательства.
Правило «знай своего клиента» (ЗСК).
Это правило направлено на ограничение работь финансовых ин-
ститутов с незнакомыми клиентами, однако оно может приобрести особое значение, если его расширить на отно-
шения с извлодоприобретателями. В случаях когда невозможно выявить конечного извлодоприобретателя, так как
компании используют схемы, гарантирующие анонимность (например,
IВС
, трасть,
Anstalten, Stiftungen
и объеди-
ненные счета), финансовые операторы должны быть обязаны воздержаться от каких–либо отношений с такими
клиентами. хотя при серьезном подходе это требование достаточно эффективно, аналогичная ситуация может
привести лишь к относительно регулируемым результатам в отношениях с клиентами, зарегистрированными в
центрах с несовершенной финансовой системой. Ведь все это позволит изолировать структуры , подобные
IBC
, но
не позволит выявить финансовые центры, не желающие сотрудничать в этой сфере. Данный подход по–прежнему
является противоречивым .
Должная заботливость
. Данный термин включает в себя три следующих важнейших положения:
•-
обязанность#быть#более#внимательным#в#необычных#обстоятельствах;
•-
обязанность#хранить#и#вести#дела#и#записи#обо#всех#необычных#сделках#и#их#истории;
•-
обязанность#информировать#компетентные#органы#обо#всех#сомнительных#сделках.
Эти правила уже в течение некоторого времени развиваются как на национальном, так и на международном
уровне. Однако случаи широкомасштабного отмывания средств продолжают происходить даже в тех странах, ко-
торые приняли эти правила, и в тех учреждениях, которые заявляют о том, что ведут свою деятельность в полном
соответствии с этими правилами.
Проверка существующих каталогов «красных флажковых индикаторов».
Обязанность «оказывать
особое внимание всем сложным, крупным многоходовым сделкам» имеет важное значение. Анализ целого ряда
критериев может привести к сомнительным сделкам, при этом можно с полной уверенностью говорить о том,
что критерии по сделкам с отмыванием денег, полученных от коррупции, отличаются от критериев случаев от-
мывания средств, полученных от наркоторговли. Возможно провести разграничение между высокорисковыми
зонами, отраслями промышленности, физическими лицами и сомнительными сделками. Поэтому можно посове-
товать включить в список «опасных сделок–индикаторов» все ситуации, которые могут указать на потенциальные
случаи коррупции и отмывания доходов от нее. Например, недавние дискуссии по данной теме привели к выводу,
что нужно углубить действие соответствующих положений и обязать финансовые учреждения отчитываться во
всех действиях со счетами крупных политиков и государственных лидеров. Такие индикаторы должны мотиви-
ровать финансовых операторов более ответственно и осторожно относиться к сделкам с большими суммами из
источников потенциальной коррупции. Еще большее внимание стоит уделять случаям, когда клиент или извлодо-
приобретатель занимает важную государственную должность, вне зависимости оттого, глава ли это государства,
министр или лидер партии. Далее, клиенть, вовлеченные в специфические сферы бизнеса, такие как торговля
оружием, должны быть обязаны предоставлять дополнительную информацию касательно истории сделки, ис-
точника средств и конечного пункта их назначения.